Luận văn Giải pháp ngừa và xử lý nợ xấu tại Vietinbank chi nhánh khu công nghiệp Bình Dương

MỤC LỤC CHƯƠNG 1 : TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 2 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 2 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 21.1.2.1 Căn cứ vào mục đích tín dụng 21.1.2.2 Căn cứ vào thời hạn cấp tín dụng 31.1.2.3 Căn cứ bảo đảm tín dụng 31.1.2.4 Căn cứ vào xuất xứ tín dụng 31.1.2.5 Căn cứ vào phương thức hoàn trả 31.1.3 Quy trình tín dụng 41.2 NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 41.2.1 Khái niệm nợ xấu 41.2.1.1 Theo Quốc tế 41.2.1.2 Ở Việt Nam 51.2.2 Các dấu hiệu của những khoản nợ xấu 51.2.3 Phân loại nợ xấu 81.2.3.1 Phân loại theo chuẩn mực kế toán quốc tế 81.2.3.2 Nợ xấu theo quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 và quyết định 18/2007/QĐ – NHNN của ngân hàng nhà nước Việt Nam. 81.2.4 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu 111.2.4.1 Nguyên nhân từ phía các NHTM 111.2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn 121.2.4.3 Nguyên nhân khách quan 131.2.5 Tác động của nợ xấu 131.2.5.1 Tác động đến hoạt động của NHTM 131.2.5.2 Tác động đến người đi vay 141.2.5.3 Tác động đến nền kinh tế nói chung 141.2.6 Phương pháp ngừa và xử lý nợ xấu 151.2.6.1 Nguyên tắc về quản lý nợ xấu của ban Basel 151.2.6.2 Các mô hình và biện pháp xử lý nợ xấu 18CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ CÁC BIỆN PHÁP NGỪA, XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP BÌNH DƯƠNG 222.1 KHÁI QUÁT VỀ VIETINBANK 232.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của VIETINBANK 232.1.2 Giới thiệu về Ngân Hàng Công Thương chi nhánh khu công nghiệp Bình Dương 252.1.2.1 Quá trình hình thành và phát triển 252.1.2.2 Cơ cấu tổ chức của NHTMCP Công Thương Việt Nam Chi Nhánh KCN Bình Dương 272.1.2.3 Những nghiệp vụ chính tại NHTMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh KCN Bình Dương 282.1.2.4 Kết quả hoạt động của NHTMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh KCN Bình Dương 292.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH KCN BÌNH DƯƠNG 332.2.1 Các sản phẩm tín dụng 332.2.1.1 Các sản phẩm dành cho cá nhân 332.2.1.2 Các sản phẩm dành cho doanh nghiệp 352.2.2 Quy trình tín dụng 372.2.3 Kết quả hoạt động tín dụng tại NHTMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh KCN Bình Dương 382.2.3.1 Tình hình dư nợ chung của hoạt động tín dụng 38 2.2.3.2 Kết quả dư nợ tính dụng theo thời hạn 392.2.4 Kết quả doanh số cho vay của NHTMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh KCN Bình Dương 392.2.5 Tình hình doanh số thu nợ 412.3 THỰC TRẠNG VỀ NỢ XẤU VÀ BIỆN PHÁP NGỪA, XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI VIETINBANK 422.3.1 Quy trình quản lý và xử lý các khoản vay có vấn đề 422.3.2 Trách nhiệm của các bộ có liên quan trong việc phòng ngừa nợ xấu tại Vietinbank 472.3.3 Các biện pháp xử lý nợ vay có vấn đề và xử lý tổn thất tính dụng 492.3.4 Thực trạng nợ xấu 532.4 MỘT SỐ HẠN CHẾ TRONG VIỆC NGĂN NGỪA, XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI VIETINBANK VÀ NGUYÊN NHÂN CỦA NHỮNG HẠN CHẾ 552.4.1 Một số hạn chế trong việc ngăn ngừa, xử lý nợ xấu tại Vietinbank 552.4.1.1 Về biện pháp phòng ngừa 552.4.1.2 Về biện pháp xử lý 562.4.2 Nguyên nhân của những hạn chế trong biện pháp ngừa và xử lý nợ xấu tại Vietinbank 572.4.2.1 Nguyên nhân từ phía Vietinbank 572.4.2.2 Nguyên nhân từ các nhân tố khác 57CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NGĂN NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP BÌNH DƯƠNG 603.1 Định hướng phát triển của NHTMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh KCN Bình Dương trong thời gian sắp tới 61 3.2 Giải pháp với NHTMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Khu công nghiệp Bình Dương 613.2.1 Hoàn thiện chính sách tín dụng 613.2.2 Hoàn thiện quy trình tín dụng và xử lý nợ xấu 623.2.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, đánh giá khách hàng 623.2.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra của ngân hàng 633.2.2.3 Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội bộ 633.2.2.4 Các biện pháp xử lý 633.2.3 Một số giải pháp khác 643.2.3.1 Nâng cao chất lượng của hệ thống thông tin tín dụng, đặc biệt là thông tin qua báo chí nhằm phục vụ cho việc ra quyết định tín dụng 643.2.3.2 Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng 653.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 663.3.1 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 663.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng cho ngân hàng 663.3.1.2 NHNN cần có những quy định cụ thể nhằm đa dạng hóa các biện pháp xử lý nợ của NHTM 673.3.1.3 Thành lập tổ chức bảo hiểm rủi ro tín dụng 683.3.2 Một số kiến nghị với Nhà nước, Chính Phủ, Chính quyền 693.3.2.1 Cần sớm xây dựng, ban hành và triển khai thực hiện một chương trình kiểm soát ngân hàng mới từ phía nhà nước 693.3.2.2 Nhà nước cần có quy định cụ thể và bắt buộc trong việc tăng vốn tự có của các NHTM nhằm tăng thêm tiềm lực tài chính, tăng khả năng cạnh tranh và sức đề kháng của hệ thống ngân hàng trước những biến động của thị trường 693.3.2.3 Kiên quyết đặt ngân hàng vào đúng vị trí, chức năng của nó 703.3.2.4 Cần tạo hành lang pháp lý chặt chẽ, rõ ràng hơn trong việc xử lý nợ 703.3.2.5 Mở rộng thị trường mua bán nợ, từ đó hình thành và phát triển một thị trường mua bán nợ 71KẾT LUẬN 73TÀI LIỆU THAM KHẢO 74

MỤC LỤC

CHƯƠNG 1 : TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1

1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 2

1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 2

1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 2

1.1.2.1 Căn cứ vào mục đích tín dụng 2

1.1.2.2 Căn cứ vào thời hạn cấp tín dụng 3

1.1.2.3 Căn cứ bảo đảm tín dụng 3

1.1.2.4 Căn cứ vào xuất xứ tín dụng 3

1.1.2.5 Căn cứ vào phương thức hoàn trả 3

1.1.3 Quy trình tín dụng 4

1.2 NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.2.1 Khái niệm nợ xấu 4

1.2.1.1 Theo Quốc tế 4

1.2.1.2 Ở Việt Nam 5

1.2.2 Các dấu hiệu của những khoản nợ xấu 5

1.2.3 Phân loại nợ xấu 8

1.2.3.1 Phân loại theo chuẩn mực kế toán quốc tế 8

1.2.3.2 Nợ xấu theo quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 và quyết định 18/2007/QĐ – NHNN của ngân hàng nhà nước Việt Nam. 8

1.2.4 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu 11

1.2.4.1 Nguyên nhân từ phía các NHTM 11

1.2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn 12

1.2.4.3 Nguyên nhân khách quan 13

1.2.5 Tác động của nợ xấu 13

1.2.5.1 Tác động đến hoạt động của NHTM 13

1.2.5.2 Tác động đến người đi vay 14

1.2.5.3 Tác động đến nền kinh tế nói chung 14

1.2.6 Phương pháp ngừa và xử lý nợ xấu 15

1.2.6.1 Nguyên tắc về quản lý nợ xấu của ban Basel 15

1.2.6.2 Các mô hình và biện pháp xử lý nợ xấu 18

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ CÁC BIỆN PHÁP NGỪA, XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP BÌNH DƯƠNG 22

2.1 KHÁI QUÁT VỀ VIETINBANK 23

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của VIETINBANK 23

2.1.2 Giới thiệu về Ngân Hàng Công Thương chi nhánh khu công nghiệp Bình Dương 25

2.1.2.1 Quá trình hình thành và phát triển 25

2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức của NHTMCP Công Thương Việt Nam Chi Nhánh KCN Bình Dương 27

2.1.2.3 Những nghiệp vụ chính tại NHTMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh KCN Bình Dương 28

2.1.2.4 Kết quả hoạt động của NHTMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh KCN Bình Dương 29

2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH KCN BÌNH DƯƠNG 33

2.2.1 Các sản phẩm tín dụng 33

2.2.1.1 Các sản phẩm dành cho cá nhân 33

2.2.1.2 Các sản phẩm dành cho doanh nghiệp 35

2.2.2 Quy trình tín dụng 37

2.2.3 Kết quả hoạt động tín dụng tại NHTMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh KCN Bình Dương 38

2.2.3.1 Tình hình dư nợ chung của hoạt động tín dụng 38

2.2.3.2 Kết quả dư nợ tính dụng theo thời hạn 39

2.2.4 Kết quả doanh số cho vay của NHTMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh KCN Bình Dương 39

2.2.5 Tình hình doanh số thu nợ 41

2.3 THỰC TRẠNG VỀ NỢ XẤU VÀ BIỆN PHÁP NGỪA, XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI VIETINBANK 42

2.3.1 Quy trình quản lý và xử lý các khoản vay có vấn đề 42

2.3.2 Trách nhiệm của các bộ có liên quan trong việc phòng ngừa nợ xấu tại Vietinbank 47

2.3.3 Các biện pháp xử lý nợ vay có vấn đề và xử lý tổn thất tính dụng 49

2.3.4 Thực trạng nợ xấu 53

2.4 MỘT SỐ HẠN CHẾ TRONG VIỆC NGĂN NGỪA, XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI VIETINBANK VÀ NGUYÊN NHÂN CỦA NHỮNG HẠN CHẾ 55

2.4.1 Một số hạn chế trong việc ngăn ngừa, xử lý nợ xấu tại Vietinbank 55

2.4.1.1 Về biện pháp phòng ngừa 55

2.4.1.2 Về biện pháp xử lý 56

2.4.2 Nguyên nhân của những hạn chế trong biện pháp ngừa và xử lý nợ xấu tại Vietinbank 57

2.4.2.1 Nguyên nhân từ phía Vietinbank 57

2.4.2.2 Nguyên nhân từ các nhân tố khác 57

CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NGĂN NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP BÌNH DƯƠNG 60

3.1 Định hướng phát triển của NHTMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh KCN Bình Dương trong thời gian sắp tới 61

3.2 Giải pháp với NHTMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Khu công nghiệp Bình Dương 61

3.2.1 Hoàn thiện chính sách tín dụng 61

3.2.2 Hoàn thiện quy trình tín dụng và xử lý nợ xấu 62

3.2.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, đánh giá khách hàng 62

3.2.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra của ngân hàng 63

3.2.2.3 Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội bộ 63

3.2.2.4 Các biện pháp xử lý 63

3.2.3 Một số giải pháp khác 64

3.2.3.1 Nâng cao chất lượng của hệ thống thông tin tín dụng, đặc biệt là thông tin qua báo chí nhằm phục vụ cho việc ra quyết định tín dụng 64

3.2.3.2 Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng 65

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 66

3.3.1 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 66

3.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng cho ngân hàng 66

3.3.1.2 NHNN cần có những quy định cụ thể nhằm đa dạng hóa các biện pháp xử lý nợ của NHTM 67

3.3.1.3 Thành lập tổ chức bảo hiểm rủi ro tín dụng 68

3.3.2 Một số kiến nghị với Nhà nước, Chính Phủ, Chính quyền 69

3.3.2.1 Cần sớm xây dựng, ban hành và triển khai thực hiện một chương trình kiểm soát ngân hàng mới từ phía nhà nước 69

3.3.2.2 Nhà nước cần có quy định cụ thể và bắt buộc trong việc tăng vốn tự có của các NHTM nhằm tăng thêm tiềm lực tài chính, tăng khả năng cạnh tranh và sức đề kháng của hệ thống ngân hàng trước những biến động của thị trường 69

3.3.2.3 Kiên quyết đặt ngân hàng vào đúng vị trí, chức năng của nó 70

3.3.2.4 Cần tạo hành lang pháp lý chặt chẽ, rõ ràng hơn trong việc xử lý nợ 70

3.3.2.5 Mở rộng thị trường mua bán nợ, từ đó hình thành và phát triển một thị trường mua bán nợ 71

KẾT LUẬN 73

TÀI LIỆU THAM KHẢO 74