Khóa luận Những giải pháp nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Phù Cát tỉnh Bình Định

MỤC LỤCLỜI CAM ĐOAN iLỜI CẢM ƠN iiMỤC LỤC iDANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT ivDANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ BẢNG SỐ LIỆU vLỜI NÓI ĐẦU 1CHƯƠNG I 3CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 31.1. Những vấn đề cơ bản về tín dụng 31.1.1. Sự ra đời và phát triển tín dụng 31.1.1.1. Cơ sở ra đời của tín dụng 31.1.1.2. Nguyên nhân thúc đẩy sự phát triển của tín dụng 41.1.2. Bản chất của tín dụng 51.1.3. Chức năng của tín dụng 71.1.3.1. Tập trung và phân phối lại vốn cho nền kinh tế 71.1.3.2. Tiết kiệm tiền mặt trong nền kinh tế và chi phí lưu thông tiền tệ 81.1.3.3. Phản ánh và kiểm soát các hoạt động của nền kinh tế 91.1.4. Sơ đồ quy trình tín dụng căn bản : sơ đồ 1.1 111.2. Những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng 121.2.1. Rủi ro tín dụng là gì? 121.2.2. Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 121.2.2.1. Rủi ro tín dụng do khách quan 131.2.2.2. Rủi ro do nguyên nhân chủ quan 171.2.2.3. Rủi ro phát sinh từ tài sản đảm bảo. 201.2.3. Các loại rủi ro tín dụng và ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đối với hoạt động của ngân hàng và nền kinh tế 231.2.3.1. Rủi ro đọng vốn và ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng 231.2.3.2. Rủi ro mất vốn và ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng 241.2.3.3. Rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến nền kinh tế xã hội 251.2.4. Nhận biết rủi ro tín dụng 271.2.5. Sự cần thiết trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 281.2.6. Quản trị rủi ro tín dụng 281.2.6.1. Mô hình chất lượng 6 C 281.2.6.2. Đánh giá rủi ro tín dụng. 291.2.6.3. Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng. 331.2.6.4. Các biện pháp quản trị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng của các NHTM 341.2.6.4.1. Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro 341.2.6.4.2. Xây dựng chính sách tín dụng 351.2.6.4.3. Thực hiện tốt công tác phân tích tín dụng và xác định mức độ rủi ro tín dụng. 351.2.6.4.4. Thực hiện đầy đủ khâu đảm bảo tín dụng 361.2.6.4.5. Thực hiện tốt quy trình giám sát tín dụng 371.2.6.4.6. Xử lý hiệu quả nợ quá hạn. 371.2.6.4.7. Phân tán rủi ro tín dụng. 381.2.6.4.8. Sử dụng các công cụ ngoại bảng 39CHƯƠNG II 40TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN PHÙ CÁT TỈNH BÌNH ĐỊNH 402.1. Giới thiệu chung về NHNo&PTNT chi nhánh huyện Phù Cát 402.1.1. Quá trình hình thành và phát triển 402.1.2. Chức năng và nhiệm vụ 422.1.3. Cơ cấu tổ chức bộ máy 442.1.3.1. Số cấp quản lý 442.1.3.2. Chức năng, nhiệm vụ của các bộ phận 462.1.4. Chính sách tín dụng chung của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Phù Cát 482.1.4.1. Hướng dẫn thủ tục vay vốn và tiếp nhận hồ sơ 482.1.4.2. Quy trình xét duyệt cho vay 492.1.4.3. Kiểm tra, giám sát và xử lý vốn vay 502.1.4.3.1. Nội dung kiểm tra, giám sát vốn vay 502.1.4.3.2. Xử lý vốn vay 512.1.4.4. Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ - gia hạn nợ - chuyển nợ quá hạn 522.1.4.4.1. Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc, gia hạn trả nợ gốc 522.1.4.4.2.Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lãi, gia hạn trả nợ lãi 532.1.4.5. Giới hạn cho vay 542.1.4.6. Lưu giữ hồ sơ cho vay 552.1.4.7. Thực hiện các hợp đồng đảm bảo tiền vay 552.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Phù Cát trong 3 năm 2008 – 2009 -2010 562.2.1. Công tác huy động vốn 562.2.2. Tình hình sử dụng vốn 632.2.3. Kết quả tài chính của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Phù Cát từ năm 2008 đến 2010. 68CHƯƠNG III 71THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NHỮNG NGUYÊN NHÂN DẪN TỚI RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN PHÙ CÁT TỈNH BÌNH ĐỊNH 713.1. Tình hình Rủi ro trong hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Phù Cát 713.2. Phân tích nguyên nhân có thể dẫn đến rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Phù Cát 733.2.1. Nguyên nhân từ phía ngân hàng. 733.2.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng 803.2.3. Nguyên nhân khác 83CHƯƠNG IV 89GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN PHÙ CÁT TỈNH BÌNH ĐỊNH 894.1 Phương hướng hoạt động kinh doanh đối với Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Phù Cát trong những năm tới 894.1.1 Mục tiêu kinh doanh năm 2011 894.1.2 Những nhiệm vụ kinh doanh năm 2011 904.2. Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Phù Cát 914.3. Một số kiến nghị và đề xuất 1064.3.1. Kiến nghị đối với NHNo & PTNT Việt Nam 1064.3.2. Đối với NHNo&PTNT chi nhánh huyện Phù Cát 107KẾT LUẬN 109DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 110

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC i

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT iv

DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ BẢNG SỐ LIỆU v

LỜI NÓI ĐẦU 1

CHƯƠNG I 3

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3

1.1. Những vấn đề cơ bản về tín dụng 3

1.1.1. Sự ra đời và phát triển tín dụng 3

1.1.1.1. Cơ sở ra đời của tín dụng 3

1.1.1.2. Nguyên nhân thúc đẩy sự phát triển của tín dụng 4

1.1.2. Bản chất của tín dụng 5

1.1.3. Chức năng của tín dụng 7

1.1.3.1. Tập trung và phân phối lại vốn cho nền kinh tế 7

1.1.3.2. Tiết kiệm tiền mặt trong nền kinh tế và chi phí lưu thông tiền tệ 8

1.1.3.3. Phản ánh và kiểm soát các hoạt động của nền kinh tế 9

1.1.4. Sơ đồ quy trình tín dụng căn bản : sơ đồ 1.1 11

1.2. Những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng 12

1.2.1. Rủi ro tín dụng là gì? 12

1.2.2. Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 12

1.2.2.1. Rủi ro tín dụng do khách quan 13

1.2.2.2. Rủi ro do nguyên nhân chủ quan 17

1.2.2.3. Rủi ro phát sinh từ tài sản đảm bảo. 20

1.2.3. Các loại rủi ro tín dụng và ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đối với hoạt động của ngân hàng và nền kinh tế 23

1.2.3.1. Rủi ro đọng vốn và ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng 23

1.2.3.2. Rủi ro mất vốn và ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng 24

1.2.3.3. Rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến nền kinh tế xã hội 25

1.2.4. Nhận biết rủi ro tín dụng 27

1.2.5. Sự cần thiết trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 28

1.2.6. Quản trị rủi ro tín dụng 28

1.2.6.1. Mô hình chất lượng 6 C 28

1.2.6.2. Đánh giá rủi ro tín dụng. 29

1.2.6.3. Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng. 33

1.2.6.4. Các biện pháp quản trị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng của các NHTM 34

1.2.6.4.1. Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro 34

1.2.6.4.2. Xây dựng chính sách tín dụng 35

1.2.6.4.3. Thực hiện tốt công tác phân tích tín dụng và xác định mức độ rủi ro tín dụng. 35

1.2.6.4.4. Thực hiện đầy đủ khâu đảm bảo tín dụng 36

1.2.6.4.5. Thực hiện tốt quy trình giám sát tín dụng 37

1.2.6.4.6. Xử lý hiệu quả nợ quá hạn. 37

1.2.6.4.7. Phân tán rủi ro tín dụng. 38

1.2.6.4.8. Sử dụng các công cụ ngoại bảng 39

CHƯƠNG II 40

TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN PHÙ CÁT TỈNH BÌNH ĐỊNH 40

2.1. Giới thiệu chung về NHNo&PTNT chi nhánh huyện Phù Cát 40

2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển 40

2.1.2. Chức năng và nhiệm vụ 42

2.1.3. Cơ cấu tổ chức bộ máy 44

2.1.3.1. Số cấp quản lý 44

2.1.3.2. Chức năng, nhiệm vụ của các bộ phận 46

2.1.4. Chính sách tín dụng chung của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Phù Cát 48

2.1.4.1. Hướng dẫn thủ tục vay vốn và tiếp nhận hồ sơ 48

2.1.4.2. Quy trình xét duyệt cho vay 49

2.1.4.3. Kiểm tra, giám sát và xử lý vốn vay 50

2.1.4.3.1. Nội dung kiểm tra, giám sát vốn vay 50

2.1.4.3.2. Xử lý vốn vay 51

2.1.4.4. Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ - gia hạn nợ - chuyển nợ quá hạn 52

2.1.4.4.1. Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc, gia hạn trả nợ gốc 52

2.1.4.4.2.Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lãi, gia hạn trả nợ lãi 53

2.1.4.5. Giới hạn cho vay 54

2.1.4.6. Lưu giữ hồ sơ cho vay 55

2.1.4.7. Thực hiện các hợp đồng đảm bảo tiền vay 55

2.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Phù Cát trong 3 năm 2008 – 2009 -2010 56

2.2.1. Công tác huy động vốn 56

2.2.2. Tình hình sử dụng vốn 63

2.2.3. Kết quả tài chính của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Phù Cát từ năm 2008 đến 2010. 68

CHƯƠNG III 71

THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NHỮNG NGUYÊN NHÂN DẪN TỚI RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN PHÙ CÁT TỈNH BÌNH ĐỊNH 71

3.1. Tình hình Rủi ro trong hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Phù Cát 71

3.2. Phân tích nguyên nhân có thể dẫn đến rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Phù Cát 73

3.2.1. Nguyên nhân từ phía ngân hàng. 73

3.2.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng 80

3.2.3. Nguyên nhân khác 83

CHƯƠNG IV 89

GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN PHÙ CÁT TỈNH BÌNH ĐỊNH 89

4.1 Phương hướng hoạt động kinh doanh đối với Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Phù Cát trong những năm tới 89

4.1.1 Mục tiêu kinh doanh năm 2011 89

4.1.2 Những nhiệm vụ kinh doanh năm 2011 90

4.2. Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Phù Cát 91

4.3. Một số kiến nghị và đề xuất 106

4.3.1. Kiến nghị đối với NHNo & PTNT Việt Nam 106

4.3.2. Đối với NHNo&PTNT chi nhánh huyện Phù Cát 107

KẾT LUẬN 109

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 110