Chuyên đề Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam

Lời Cam ĐoanDanh Mục Các Từ Viết TắtDanh Mục Các Bảng, BiểuMỞ ĐẦU 1CHƯƠNG 1: PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 31.1.Khái quát về Phương Thức Tín Dụng Chứng Từ 31.1.1.Khái niệm 31.1.2.Các bên tham gia 31.1.3.Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ 3 1.1.4.Khái niệm, nội dung, phân loại thư tín dụng 41.1.4.1.Khái niệm thư tín dụng 41.1.4.2.Nội dung của một L/C 51.1.4.3.Các loại L/C 71.2.Một số rủi ro chủ yếu trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 91.2.1.Rủi ro kĩ thuật 91.2.2.Rủi ro đạo đức 111.2.3.Rủi ro chính trị 111.2.4.Rủi ro khách quan từ nền kinh tế 121.3.Một số kinh nghiệm phòng tránh rủi ro của ngân hàng nước ngoài 121.3.1.Phân loại hạn mức tín dụng cho khách hàng 121.3.2.Sử dụng các thoả thuận trong giao dịch tín dụng chứng từ 121.3.3.Áp dụng công nghệ cao và đào tạo con người 131.3.4.Trung tâm tài trợ thương mại 13CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NAM 142.1.Tổng quan về NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam 142.1.1.Quá trình hình thành và phát triển 142.1.2.Sơ đồ tổ chức 142.1.3.Chức năng từng phòng ban 162.2.Thực trạng thanh toán quốc tế tại NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam 172.2.1.Kết quả kinh doanh thanh toán quốc tế của chi nhánh trong thời gian qua 172.2.2.Những sản phẩm TTQT tại chi nhánh hiện có: 192.3.Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ tại chi nhánh Quảng Nam 192.3.1.Những quy định chung về hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại chi nhánh: 192.3.2.Tình hình hoạt động kinh doanh bằng thư tín dụng trong thời gian qua 202.4.Quy trình thanh toán xuất nhập khẩu 212.4.1.Quy trình thanh toán xuất khẩu 212.4.2.Rủi ro trong quy trình thanh toán xuất khẩu 232.4.3.Quy trình thanh toán nhập khẩu 252.4.4.Rủi ro trong quy trình thanh toán nhập khẩu 272.5.Đánh giá rủi ro trong thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ tại NHTMCP Ngoại Thương Việt nam - Chi nhánh Quảng Nam 302.5.1.Rủi ro khi VCB - Quảng Nam là ngân hàng phát hành 312.5.1.1.Rủi ro khi VCB – Quảng Nam phát hành thư tín dụng 312.5.1.2.Rủi ro khi VCB - Quảng Nam thanh toán TTD 352.5.2.Rủi ro khi VCB – Quảng Nam là ngân hàng chiết khấu: 362.5.3.Rủi ro khi VCB – Quảng Nam là ngân hàng thông báo TTD 392.6.Nguyên nhân gây ra rủi ro trong thanh toán quốc tế bằng thư tín dụng tại NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam: 402.6.1.Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng 402.6.2.Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng 402.6.3.Nguyên nhân khách quan trên giác độ vĩ mô 42CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 443.1.MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO 443.1.1.Khi VCB là ngân hàng phát hành 443.1.1.1.Chú trọng nâng cao công tác thẩm định đánh giá khách hàng 443.1.1.2.Đẩy mạnh công tác tư vấn cho khách hàng trước khi phát hành thư tín dụng 453.1.1.3.Xem xét định mức ký quỹ hợp lý đối với doanh nghiệp mở L/C 453.1.1.4.Kiểm tra khi nhận bộ chứng từ, thực hiện ký hậu vận đơn và thanh toán 473.1.2.Khi VCB là ngân hàng chiết khấu: 473.1.2.1.Tăng cường công tác kiểm tra bộ chứng từ để giảm thiểu rủi ro 473.1.2.2.Chú trọng đến việc tìm hiểu về nước nhập khẩu, nhà nhập khẩu và ngân hàng phát hành 483.1.2.3.Xem xét các điều kiện trước khi chiết khấu bộ chứng từ 493.1.3.Khi VCB là ngân hàng thông báo 493.1.3.1.Gửi thông báo thư tín dụng một cách kịp thời và nhanh chóng 493.1.3.2.Kiểm tra tính xác thực của L/C trước khi thông báo cho khách hàng 493.1.4.Một số biện pháp khác 503.1.4.1.Tiếp thị và thu hút khách hàng tốt, tiềm năng 503.1.4.2.Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên 503.1.4.3.Ứng dụng công nghệ thông tin 503.1.4.4.Mở rộng quan hệ đại lý 503.1.4.5.Cần đa dạng hoá các loại hình L/C 513.2.MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 51KẾT LUẬN 53

Lời Cam Đoan

Danh Mục Các Từ Viết Tắt

Danh Mục Các Bảng, Biểu

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3

1.1.Khái quát về Phương Thức Tín Dụng Chứng Từ 3

1.1.1.Khái niệm 3

1.1.2.Các bên tham gia 3

1.1.3.Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ 3

1.1.4.Khái niệm, nội dung, phân loại thư tín dụng 4

1.1.4.1.Khái niệm thư tín dụng 4

1.1.4.2.Nội dung của một L/C 5

1.1.4.3.Các loại L/C 7

1.2.Một số rủi ro chủ yếu trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 9

1.2.1.Rủi ro kĩ thuật 9

1.2.2.Rủi ro đạo đức 11

1.2.3.Rủi ro chính trị 11

1.2.4.Rủi ro khách quan từ nền kinh tế 12

1.3.Một số kinh nghiệm phòng tránh rủi ro của ngân hàng nước ngoài 12

1.3.1.Phân loại hạn mức tín dụng cho khách hàng 12

1.3.2.Sử dụng các thoả thuận trong giao dịch tín dụng chứng từ 12

1.3.3.Áp dụng công nghệ cao và đào tạo con người 13

1.3.4.Trung tâm tài trợ thương mại 13

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NAM 14

2.1.Tổng quan về NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam 14

2.1.1.Quá trình hình thành và phát triển 14

2.1.2.Sơ đồ tổ chức 14

2.1.3.Chức năng từng phòng ban 16

2.2.Thực trạng thanh toán quốc tế tại NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam 17

2.2.1.Kết quả kinh doanh thanh toán quốc tế của chi nhánh trong thời gian qua 17

2.2.2.Những sản phẩm TTQT tại chi nhánh hiện có: 19

2.3.Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ tại chi nhánh Quảng Nam 19

2.3.1.Những quy định chung về hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại chi nhánh: 19

2.3.2.Tình hình hoạt động kinh doanh bằng thư tín dụng trong thời gian qua 20

2.4.Quy trình thanh toán xuất nhập khẩu 21

2.4.1.Quy trình thanh toán xuất khẩu 21

2.4.2.Rủi ro trong quy trình thanh toán xuất khẩu 23

2.4.3.Quy trình thanh toán nhập khẩu 25

2.4.4.Rủi ro trong quy trình thanh toán nhập khẩu 27

2.5.Đánh giá rủi ro trong thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ tại NHTMCP Ngoại Thương Việt nam - Chi nhánh Quảng Nam 30

2.5.1.Rủi ro khi VCB - Quảng Nam là ngân hàng phát hành 31

2.5.1.1.Rủi ro khi VCB – Quảng Nam phát hành thư tín dụng 31

2.5.1.2.Rủi ro khi VCB - Quảng Nam thanh toán TTD 35

2.5.2.Rủi ro khi VCB – Quảng Nam là ngân hàng chiết khấu: 36

2.5.3.Rủi ro khi VCB – Quảng Nam là ngân hàng thông báo TTD 39

2.6.Nguyên nhân gây ra rủi ro trong thanh toán quốc tế bằng thư tín dụng tại NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam: 40

2.6.1.Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng 40

2.6.2.Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng 40

2.6.3.Nguyên nhân khách quan trên giác độ vĩ mô 42

CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 44

3.1.MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO 44

3.1.1.Khi VCB là ngân hàng phát hành 44

3.1.1.1.Chú trọng nâng cao công tác thẩm định đánh giá khách hàng 44

3.1.1.2.Đẩy mạnh công tác tư vấn cho khách hàng trước khi phát hành thư tín dụng 45

3.1.1.3.Xem xét định mức ký quỹ hợp lý đối với doanh nghiệp mở L/C 45

3.1.1.4.Kiểm tra khi nhận bộ chứng từ, thực hiện ký hậu vận đơn và thanh toán 47

3.1.2.Khi VCB là ngân hàng chiết khấu: 47

3.1.2.1.Tăng cường công tác kiểm tra bộ chứng từ để giảm thiểu rủi ro 47

3.1.2.2.Chú trọng đến việc tìm hiểu về nước nhập khẩu, nhà nhập khẩu và ngân hàng phát hành 48

3.1.2.3.Xem xét các điều kiện trước khi chiết khấu bộ chứng từ 49

3.1.3.Khi VCB là ngân hàng thông báo 49

3.1.3.1.Gửi thông báo thư tín dụng một cách kịp thời và nhanh chóng 49

3.1.3.2.Kiểm tra tính xác thực của L/C trước khi thông báo cho khách hàng 49

3.1.4.Một số biện pháp khác 50

3.1.4.1.Tiếp thị và thu hút khách hàng tốt, tiềm năng 50

3.1.4.2.Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên 50

3.1.4.3.Ứng dụng công nghệ thông tin 50

3.1.4.4.Mở rộng quan hệ đại lý 50

3.1.4.5.Cần đa dạng hoá các loại hình L/C 51

3.2.MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 51

KẾT LUẬN 53