Báo cáo Kiểm soát vốn theo cơ chế quản lý vốn tập trung tại BIDV Việt Nam - Chi nhánh Nam Kỳ Khởi Nghĩa, thành phố Hồ Chí Minh

MỤC LỤC------PHẦN MỞ ĐẦU 1Chương 1: LÝ LUẬN CƠ SỞ VỀ KIỂM SOÁT VỐN VÀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẠI NHTM.1.1. Khái quát về NHTM. 51.1.1, Khái niệm và chức năng của NHTM. 51.1.2, Hoạt động của NHTM. 61.2. Quản trị tài sản Có và tài sản Nợ. 61.2.1, Quản trị tài sản Có. 71.2.1.1, Nghiệp vụ tài sản Có. 71.2.1.2, Các phương pháp quản trị tài sản Có. 71.2.2, Quản trị Tài sản nợ. 121.2.2.1, Nghiệp vụ tài sản Nợ. 121.2.2.2, Các phương pháp quản trị tài sản Nợ. 131.3. Ngân hàng thương mại với rủi ro. 151.3.1, Các hình thức rủi ro của Ngân hàng thương mại. 161.3.1.1, Rủi ro thanh khoản. 161.3.1.2, Rủi ro tín dụng. 161.3.1.3, Rủi ro tỷ giá hối đoái. 161.3.1.4, Rủi ro lãi suất. 161.3.2, Quy định về kiểm soát rủi ro. 161.4. Cơ chế Quản lý vốn tập trung. 171.4.1, Khái niệm và mục đích thực hiện Cơ chế QLVTT. 171.4.2, Nguyên tắc thực hiện Cơ chế QLVTT. 181.4.3, Ưu và nhược điểm của Cơ chế QLVTT. 181.4.3.1,Ưu điểm. 191.4.3.2, Nhược điểm. 201.5. Định giá chuyển vốn FTP. 201.5.1, Khái niệm. 201.5.2, Nguyên tắc định giá chuyển vốn FTP. 211.5.3, Nội dung định giá chuyển vốn. 211.5.3.1, Luân chuyển vốn giữa các chi nhánh. 211.5.3.2, Tập trung rủi ro thanh khoản về HSC. 221.5.3.3, Tập trung rủi ro lãi suất về HSC. 231.5.3.4, Kỳ hạn chuyển vốn. 241.5.3.5, Đồng tiền giao dịch. 251.5.3.6, Xác định thu nhập/chi phí. 25  Chương 2: PHÂN TÍCH THỰC TIỄN VỀ VIỆC THỰC HIỆN CƠ CHẾ QLVTT TẠI BIDV – CN NAM KỲ KHỞI NGHĨA TP. HCM.2.1. Tổng quan về Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam. 282.1.1, Lịch sử hình thành và phát triển. 282.1.2, Mạng lưới trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh. 292.1.3, Mô hình tổ chức và năng lực kinh doanh. 292.2. Giới thiệu về BIDV- CN Nam Kỳ Khởi Nghĩa TP HCM. 312.2.1, Lịch sử hình thành và phát triển. 312.2.2, Cơ cấu tổ chức BIDV - CN NKKN. 312.2.3, Các nghiệp vụ hoạt động chủ yếu. 322.3. Tình hình quản lý vốn tại BIDV - CN NKKN. 332.3.1, Tình hình thực hiện Cơ chế Quản lý vốn giai đoạn trước 2007. 332.3.1.1, Thực hiện Cơ chế quản lý vốn bán tập trung. 332.3.1.2, Nguyên tắc thực hiện Cơ chế QLVTT. 332.3.1.3, Hạn chế của Cơ chế QLVTT. 342.3.2, Tình hình thực hiện Cơ chế QLVTT giai đoạn 2007 – 2008. 352.3.2.1, Trách nhiệm thực hiện giữa HSC và các CN. 372.3.2.2, Hệ thống báo cáo định giá chuyển vốn nội bộ. 372.4. Đánh giá thực hiện Cơ chế QLVTT tại BIDV - CN NKKN. 392.4.1, Nhận định tình hình kinh doanh. 392.4.2,Tình hình hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2007-2008. 402.4.2.1, Tình hình huy động vốn và dư nợ tín dụng. 412.4.2.2, Nghiệp vụ chuyên sâu phục vụ TTCK. 452.4.2.3, Kết quả hoạt động kinh doanh BIDV- CN NKKN. 462.4.3, Nhận xét việc áp dụng Cơ chế QLVTT trong hoạt động kinh doanh của BIDV- CN NKKN. 502.4.3.1, Những mặt tích cực. 502.4.3.2, Hạn chế tồn tại. 51 Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CƠ CHẾ QLVTT TẠI BIDV – CN NKKN.3.1. Định hướng phát triển của BIDV – CN NKKN. 533.2. Giải pháp hoàn thiện Cơ chế QLVTT tại BIDV – CN NKKN. 543.2.1, Điều kiện để triển khai Cơ chế QLVTT 543.2.2, Xây dựng cơ chế lãi suất “mua/bán” vốn linh động ứng với đặc thù của từng địa bàn, từng chi nhánh trong hệ thống. 553.2.2.1, Cơ sở hình thành giải pháp. 553.2.2.2, Các bước thực hiện giải pháp. 553.2.3, Các bước thực hiện khi chuyển đổi sang Cơ chế QLVTT 583.2.3.1, Cơ sở hình thành giải pháp. 583.2.3.2, Các biện pháp thực hiện giải pháp. 593.3. Kiến nghị nhằm hoàn thiện Cơ chế QLVTT. 603.3.1, Kiến nghị đối với Hội sở chính. 613.3.2, Kiến nghị đối với các chi nhánh/đơn vị trực thuộc. 62 Chương 4: KHẢO SÁT VỀ TÍNH ỨNG DỤNG CƠ CHẾ QLVTT TẠI CÁC NHTM.4.1. Tổng quan Cơ chế QLVTT trên thị trường Tài chính – Ngân hàng. 644.1.1, Xu hướng Tài chính – Ngân hàng trong nước. 644.1.2, Xu hướng phát triển của BIDV – Việt Nam. 644.2. Kết quả khảo sát về tính ứng dụng của Cơ chế QLVTT trung tại các NHTM trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh. 654.2.1, Mô tả quá trình thu thập thông tin thực tế. 664.2.2, Phân tích phương án trả lời của các NHTM. 664.2.2.1, Phân tích chung. 664.2.2.2, Phân tích đánh giá của những NH áp dụng Cơ chế QLVTT. 674.2.2.3, Phân tích đánh giá của những NH đã biết nhưng chưa áp dụng Cơ chế QLVTT . 70 KẾT LUẬN 73TÀI LIỆU THAM KHẢOPHẦN PHỤ LỤC

MỤC LỤC

------

PHẦN MỞ ĐẦU 1

Chương 1: LÝ LUẬN CƠ SỞ VỀ KIỂM SOÁT VỐN VÀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẠI NHTM.

1.1. Khái quát về NHTM. 5

1.1.1, Khái niệm và chức năng của NHTM. 5

1.1.2, Hoạt động của NHTM. 6

1.2. Quản trị tài sản Có và tài sản Nợ. 6

1.2.1, Quản trị tài sản Có. 7

1.2.1.1, Nghiệp vụ tài sản Có. 7

1.2.1.2, Các phương pháp quản trị tài sản Có. 7

1.2.2, Quản trị Tài sản nợ. 12

1.2.2.1, Nghiệp vụ tài sản Nợ. 12

1.2.2.2, Các phương pháp quản trị tài sản Nợ. 13

1.3. Ngân hàng thương mại với rủi ro. 15

1.3.1, Các hình thức rủi ro của Ngân hàng thương mại. 16

1.3.1.1, Rủi ro thanh khoản. 16

1.3.1.2, Rủi ro tín dụng. 16

1.3.1.3, Rủi ro tỷ giá hối đoái. 16

1.3.1.4, Rủi ro lãi suất. 16

1.3.2, Quy định về kiểm soát rủi ro. 16

1.4. Cơ chế Quản lý vốn tập trung. 17

1.4.1, Khái niệm và mục đích thực hiện Cơ chế QLVTT. 17

1.4.2, Nguyên tắc thực hiện Cơ chế QLVTT. 18

1.4.3, Ưu và nhược điểm của Cơ chế QLVTT. 18

1.4.3.1,Ưu điểm. 19

1.4.3.2, Nhược điểm. 20

1.5. Định giá chuyển vốn FTP. 20

1.5.1, Khái niệm. 20

1.5.2, Nguyên tắc định giá chuyển vốn FTP. 21

1.5.3, Nội dung định giá chuyển vốn. 21

1.5.3.1, Luân chuyển vốn giữa các chi nhánh. 21

1.5.3.2, Tập trung rủi ro thanh khoản về HSC. 22

1.5.3.3, Tập trung rủi ro lãi suất về HSC. 23

1.5.3.4, Kỳ hạn chuyển vốn. 24

1.5.3.5, Đồng tiền giao dịch. 25

1.5.3.6, Xác định thu nhập/chi phí. 25

Chương 2: PHÂN TÍCH THỰC TIỄN VỀ VIỆC THỰC HIỆN CƠ CHẾ QLVTT TẠI BIDV – CN NAM KỲ KHỞI NGHĨA TP. HCM.

2.1. Tổng quan về Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam. 28

2.1.1, Lịch sử hình thành và phát triển. 28

2.1.2, Mạng lưới trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh. 29

2.1.3, Mô hình tổ chức và năng lực kinh doanh. 29

2.2. Giới thiệu về BIDV- CN Nam Kỳ Khởi Nghĩa TP HCM. 31

2.2.1, Lịch sử hình thành và phát triển. 31

2.2.2, Cơ cấu tổ chức BIDV - CN NKKN. 31

2.2.3, Các nghiệp vụ hoạt động chủ yếu. 32

2.3. Tình hình quản lý vốn tại BIDV - CN NKKN. 33

2.3.1, Tình hình thực hiện Cơ chế Quản lý vốn giai đoạn trước 2007. 33

2.3.1.1, Thực hiện Cơ chế quản lý vốn bán tập trung. 33

2.3.1.2, Nguyên tắc thực hiện Cơ chế QLVTT. 33

2.3.1.3, Hạn chế của Cơ chế QLVTT. 34

2.3.2, Tình hình thực hiện Cơ chế QLVTT giai đoạn 2007 – 2008. 35

2.3.2.1, Trách nhiệm thực hiện giữa HSC và các CN. 37

2.3.2.2, Hệ thống báo cáo định giá chuyển vốn nội bộ. 37

2.4. Đánh giá thực hiện Cơ chế QLVTT tại BIDV - CN NKKN. 39

2.4.1, Nhận định tình hình kinh doanh. 39

2.4.2,Tình hình hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2007-2008. 40

2.4.2.1, Tình hình huy động vốn và dư nợ tín dụng. 41

2.4.2.2, Nghiệp vụ chuyên sâu phục vụ TTCK. 45

2.4.2.3, Kết quả hoạt động kinh doanh BIDV- CN NKKN. 46

2.4.3, Nhận xét việc áp dụng Cơ chế QLVTT trong hoạt động kinh doanh của BIDV- CN NKKN. 50

2.4.3.1, Những mặt tích cực. 50

2.4.3.2, Hạn chế tồn tại. 51

Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CƠ CHẾ QLVTT TẠI BIDV – CN NKKN.

3.1. Định hướng phát triển của BIDV – CN NKKN. 53

3.2. Giải pháp hoàn thiện Cơ chế QLVTT tại BIDV – CN NKKN. 54

3.2.1, Điều kiện để triển khai Cơ chế QLVTT 54

3.2.2, Xây dựng cơ chế lãi suất “mua/bán” vốn linh động ứng với đặc thù của từng địa bàn, từng chi nhánh trong hệ thống. 55

3.2.2.1, Cơ sở hình thành giải pháp. 55

3.2.2.2, Các bước thực hiện giải pháp. 55

3.2.3, Các bước thực hiện khi chuyển đổi sang Cơ chế QLVTT 58

3.2.3.1, Cơ sở hình thành giải pháp. 58

3.2.3.2, Các biện pháp thực hiện giải pháp. 59

3.3. Kiến nghị nhằm hoàn thiện Cơ chế QLVTT. 60

3.3.1, Kiến nghị đối với Hội sở chính. 61

3.3.2, Kiến nghị đối với các chi nhánh/đơn vị trực thuộc. 62

Chương 4: KHẢO SÁT VỀ TÍNH ỨNG DỤNG CƠ CHẾ QLVTT TẠI CÁC NHTM.

4.1. Tổng quan Cơ chế QLVTT trên thị trường Tài chính – Ngân hàng. 64

4.1.1, Xu hướng Tài chính – Ngân hàng trong nước. 64

4.1.2, Xu hướng phát triển của BIDV – Việt Nam. 64

4.2. Kết quả khảo sát về tính ứng dụng của Cơ chế QLVTT trung tại các NHTM trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh. 65

4.2.1, Mô tả quá trình thu thập thông tin thực tế. 66

4.2.2, Phân tích phương án trả lời của các NHTM. 66

4.2.2.1, Phân tích chung. 66

4.2.2.2, Phân tích đánh giá của những NH áp dụng Cơ chế QLVTT. 67

4.2.2.3, Phân tích đánh giá của những NH đã biết nhưng chưa áp dụng Cơ chế QLVTT . 70

KẾT LUẬN 73

TÀI LIỆU THAM KHẢO

PHẦN PHỤ LỤC